办公家具发票如何做账
599企业收到货物未取得发票的,应在收到货物时做暂估入账处理:借:原材料——暂估入账(或库存商品等科目)贷:应付账款——暂估应付款。次月收到发票时,应用红字冲回原分录:借:原材料——暂估入账(红字)贷:应付账款——暂估应付款(红字)。需注意的是,未取得增值税专...
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企业收到货物未取得发票的,应在收到货物时做暂估入账处理:借:原材料——暂估入账(或库存商品等科目)贷:应付账款——暂估应付款。次月收到发票时,应用红字冲回原分录:借:原材料——暂估入账(红字)贷:应付账款——暂估应付款(红字)。需注意的是,未取得增值税专...
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